Estados Financieros Comparados Actualizado al 16 de mayo de 2025
ESTADOS FINANCIEROS COMPARADOS / COMPARATIVE FINANCIAL STATEMENT Diversas/ASSORTED
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE SOLES
Empresa/Cuenta COSAPI Conces. Trasvase Olmos (*) Copen Inversiones Corporación Cervesur Credicorp Cap Soc.Tit.
CIIU 45207 5190 7490 74990-6 67118
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA / STATEMENT OF FINANCIAL POSITION 31/03/2025 31/12/2024 31/03/2025 31/12/2024 31/03/2025 31/12/2024 31/03/2025 31/12/2024 31/03/2025 31/12/2024
Efectivo y Equivalentes al Efectivo / Cash and cash equivalent 124,707 157,136 19,467 17,904 5,744 6,279 3,056 3,309 7,292 7,076
Otros Activos Financieros / Other financial assets 0 0 12,709 15,080 0 0 22,772 12,440 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales / Trade accounts receivable (net) 225,278 199,100 0 0 0 0 0 0 1,564 1,043
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas / Accounts receivable from related companies 100,368 62,923 322 323 4,425 3,281 3,195 10,752 0 0
Otras Cuentas por Cobrar / Other accounts receivable (net) 11,473 11,340 11,797 11,470 73 91 6,801 8,015 72 32
Anticipos / Advances 84,945 73,556 651 813 0 0 0 0 5 3
Inventarios / Stocks 19,549 19,651 105 99 0 0 0 0 0 0
Activos Biológicos / Biological assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias / Assets from income tax 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros / Other non financial assets 45,086 43,180 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propi / Non-current assets available for sale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES / TOTAL CURRENT ASSETS 611,406 566,886 45,051 45,689 10,242 9,651 35,824 34,516 8,933 8,154
Otros Activos Financieros / Other financial assets 0 0 0 0 0 0 267,057 256,813 0 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas / Investments in subsidiaries, joint ventures and associates 342,525 352,357 0 0 239,215 239,215 368,424 368,424 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales / Trade accounts receivable 17,410 17,075 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas / Accounts receivable from related companies 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar / Other accounts receivable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Anticipos / Advances 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos Biológicos / Biological assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Propiedades de Inversión / Investment property 0 0 0 0 0 0 8,269 8,286 0 0
Propiedades, Planta y Equipo / Property, plant and equipment (net) 42,198 44,181 444 469 0 0 20,549 20,683 18 19
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía / Intangible assets other than goodwill 4,528 4,667 0 0 0 0 0 0 206 101
Activos por Impuestos Diferidos / Deferred tax assets 109,132 100,843 0 422 0 0 0 0 15 25
Plusvalía / Goodwill 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros / Other non financial assets 8,785 10,790 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES / TOTAL NON-CURRENT ASSETS 524,578 529,913 444 891 239,215 239,215 664,299 654,206 239 145
TOTAL ACTIVOS / TOTAL ASSETS 1,135,984 1,096,799 45,495 46,580 249,457 248,866 700,123 688,722 9,172 8,299
Otros Pasivos Financieros / Other financial liabilities 49,511 63,682 10,514 15,274 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales / Trade accounts payable 286,350 256,711 540 667 40 54 0 0 109 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas / Accounts payable to related companies 94,203 109,577 6,385 557 1,210 509 0 0 905 145
Otras Cuentas por Pagar / Other accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Diferidos / Deferred income 139,593 103,672 0 0 0 0 0 0 1,234 847
Provisión por Beneficios a los Empleados / Provisions for employee profit sharing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Provisiones / Other provisions 0 0 0 0 0 0 0 0 26 22
Pasivos por Impuestos a las Ganancias / Liabilities from income tax 0 0 22 0 41 41 0 0 26 56
Otros Pasivos no Financieros / Other non financial liabilities 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta / Liabilities included in groups of assets for disposal classified as held for sale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS CORRIENTES / TOTAL CURRENT LIABILITIES 621,597 578,723 19,363 18,178 2,225 1,438 17,048 8,024 2,668 1,432
Otros Pasivos Financieros / Other financial liabilities 56,206 47,095 0 0 0 0 0 0 19 21
Cuentas por Pagar Comerciales / Trade accounts payable 768 910 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas / Accounts payable to related companies 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar / Other accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Diferidos / Deferred income 42,303 42,303 0 0 0 0 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados / Provisions for employee benefits 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Provisiones / Other provisions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pasivos por Impuestos Diferidos / Liabilities from deferred taxes 0 0 0 0 0 0 46,042 43,082 0 0
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros / Other non financial liabilities 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES / TOTAL NON-CURRENT LIABILITIES 161,510 155,978 0 0 0 0 46,042 43,082 19 21
TOTAL PASIVOS / TOTAL LIABILITIES 783,107 734,701 19,363 18,178 2,225 1,438 63,090 51,106 2,687 1,453
Capital Emitido / Issued capital 200,000 200,000 20,000 20,000 248,501 248,501 227,764 227,764 4,534 4,534
Primas de Emisión / Share premium 0 0 0 0 0 0 28,270 28,270 500 0
Acciones de Inversión / Investment stock 0 0 0 0 0 0 16,077 16,077 0 0
Acciones Propias en Cartera / Treasury shares 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Reservas de Capital / Other capital reserves 40,000 40,000 2,490 1,833 0 0 54,612 54,612 999 999
Resultados Acumulados / Retained earnings 99,300 99,155 3,642 6,569 -1,269 -1,073 145,824 153,688 478 1,339
Otras Reservas de Patrimonio / Other equity reserves 13,577 22,943 0 0 0 0 164,486 157,205 -26 -26
TOTAL PATRIMONIO / TOTAL EQUITY 352,877 362,098 26,132 28,402 247,232 247,428 637,033 637,616 6,485 6,846
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO / TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 1,135,984 1,096,799 45,495 46,580 249,457 248,866 700,123 688,722 9,172 8,299
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT 31/03/2025 31/03/2024 31/03/2025 31/03/2024 31/03/2025 31/03/2024 31/03/2025 31/03/2024 31/03/2025 31/03/2024
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS / INCOME FROM REGULAR ACTIVITIES 212,779 164,714 7,302 7,012 924 1,709 1,421 1,392 918 641
Costo de Ventas / Cost of sales -209,037 -152,986 -1,170 -1,145 -613 -1,302 0 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Bruta / GROSS PROFIT (LOSS) 3,742 11,728 6,132 5,867 311 407 1,421 1,392 918 641
Gastos de Ventas y Distribución / Sales and distribution expenses 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de Administración / Overheads -11,898 -10,300 -995 -446 -259 -303 -2,450 -2,322 -257 -202
Otros Ingresos Operativos / Other operating income 3,627 5,169 14 5 0 0 3,192 2,082 0 0
Otros Gastos Operativos / Other operating expenses -3,867 -2,099 0 0 0 0 -39 -45 -2 -54
Otras Ganancias (Pérdidas) / Other profit (loss) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) OPERATIVA / PROFIT (LOSS) FROM OPERATING ACTIVITIES -8,396 4,498 5,151 5,426 52 104 2,124 1,107 659 385
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado / Profit (loss) from disposal of financial assets measured at amortized cost 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Financieros / Financial income 1,971 22,283 183 399 23 0 392 294 88 106
Gastos Financieros / Financial expenses -4,559 -5,206 -232 -519 -2 -2 -25 -9 -21 -14
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos / Other income (expense) from subsidiaries, joint ventures and associates -1,119 65,797 0 0 0 0 0 0 0 0
Diferencias de Cambio Neto / Exchange differences net 1,379 -866 122 15 -269 -6 -605 -30 -49 3
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado / Profits (losses) from the difference between the previous book value and fair value of financial assets reclassified and measured at fair value 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar / Difference between carrying amount of dividends payable and carrying amount of noncash assets distributed 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTOS / PRE-INCOME TAX RESULT -10,724 86,506 5,224 5,321 -196 96 1,886 1,362 677 480
Ingreso (Gasto) por Impuesto / Income tax expenses 10,869 -10,946 -1,582 -1,620 0 0 3 3 -199 -158
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas / NET PROFIT (LOSS) FROM CONTINUING OPERATIONS 145 75,560 3,642 3,701 -196 96 1,889 1,365 478 322
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto / Profit (loss) from discontinued operations, net of income tax 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO / NET PROFIT (LOSS) FOR THE PERIOD 145 75,560 3,642 3,701 -196 96 1,889 1,365 478 322
INDICADORES FINANCIEROS / FINANCIAL RATIOS 31/03/2025 31/03/2025 31/03/2025 31/03/2025 31/03/2025
Liquidez / Liquid Ratio 0.98 2.33 4.60 2.10 3.35
Rotación de Activos / Gross Sales to Total Assets 0.19 0.16 0.00 0.00 0.10
Solvencia / Solvency 0.69 0.43 0.01 0.09 0.29
Deuda / Patrimonio / Debt / Equity 2.22 0.74 0.01 0.10 0.41
Rentabilidad sobre Ventas Netas % / Return % 0.07 49.88 -.- 132.93 52.07
Rentabilidad sobre Activos % / Return on Assets % 0.01 8.01 -.- 0.27 5.21
Rentabilidad de Patrimonio % / Return on Equity % 0.04 13.94 -.- 0.30 7.37
* Estados Financieros expresados en miles de US$