Estados Financieros Comparados Actualizado al 10 de marzo de 2025
ESTADOS FINANCIEROS COMPARADOS / COMPARATIVE FINANCIAL STATEMENT Diversas/ASSORTED
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE SOLES
Empresa/Cuenta H2OLMOS Hermes Transp. Blindados INVERTUR InRetail Perú Corp. Inca Rail
CIIU 51906 4923 5510-4 6719
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA / STATEMENT OF FINANCIAL POSITION 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023
Efectivo y Equivalentes al Efectivo / Cash and cash equivalent 93,494 105,632 59,396 110,223 8,307 8,045 317,899 275,183 4,368 2,550
Otros Activos Financieros / Other financial assets 0 0 0 0 0 0 24,964 33,445 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales / Trade accounts receivable (net) 7,744 7,572 59,936 56,223 1,128 1,214 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas / Accounts receivable from related companies 956 943 5,541 1,272 0 0 27,329 27,221 0 0
Otras Cuentas por Cobrar / Other accounts receivable (net) 728 50,705 5,089 5,786 717 485 375 435 1,343 1,177
Anticipos / Advances 7,559 3,702 0 0 0 0 0 0 0 0
Inventarios / Stocks 1,692 1,571 4,775 4,491 941 923 0 0 2,251 2,247
Activos Biológicos / Biological assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias / Assets from income tax 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros / Other non financial assets 0 0 5,080 3,822 216 423 0 0 266 224
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propi / Non-current assets available for sale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES / TOTAL CURRENT ASSETS 112,173 170,125 139,817 181,817 11,309 11,090 370,567 336,284 8,228 6,198
Otros Activos Financieros / Other financial assets 0 0 0 0 1,625 1,622 3,707 4,136 0 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas / Investments in subsidiaries, joint ventures and associates 0 0 6,567 6,567 0 0 5,183,267 5,128,336 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales / Trade accounts receivable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas / Accounts receivable from related companies 0 0 0 0 0 0 2,714,126 2,671,488 0 0
Otras Cuentas por Cobrar / Other accounts receivable 19,149 18,373 1,583 183 0 0 0 0 0 0
Anticipos / Advances 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos Biológicos / Biological assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Propiedades de Inversión / Investment property 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Propiedades, Planta y Equipo / Property, plant and equipment (net) 7,729 7,574 244,259 245,793 58,654 58,977 0 0 15,688 16,866
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía / Intangible assets other than goodwill 320,478 350,243 618,775 646,450 0 0 132 0 44,835 49,425
Activos por Impuestos Diferidos / Deferred tax assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Plusvalía / Goodwill 0 0 535,986 535,986 0 0 0 0 8,565 8,565
Otros Activos no Financieros / Other non financial assets 0 0 0 0 342 342 0 0 1,157 745
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES / TOTAL NON-CURRENT ASSETS 347,356 376,190 1,407,170 1,434,979 60,621 60,941 7,911,510 7,813,099 70,245 75,601
TOTAL ACTIVOS / TOTAL ASSETS 459,529 546,315 1,546,987 1,616,796 71,930 72,031 8,282,077 8,149,383 78,473 81,799
Otros Pasivos Financieros / Other financial liabilities 22,540 90,118 107,981 112,286 2,738 2,318 848 813 6,808 7,725
Cuentas por Pagar Comerciales / Trade accounts payable 1,806 2,196 11,738 13,755 964 924 514 363 3,043 2,968
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas / Accounts payable to related companies 945 1,317 0 0 0 0 7,146 7,698 0 3,000
Otras Cuentas por Pagar / Other accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Diferidos / Deferred income 0 0 2,311 93 0 0 0 0 2,214 2,123
Provisión por Beneficios a los Empleados / Provisions for employee profit sharing 0 0 1,302 1,345 0 0 0 0 0 0
Otras Provisiones / Other provisions 0 0 1,984 2,085 0 0 0 0 0 0
Pasivos por Impuestos a las Ganancias / Liabilities from income tax 0 0 19,370 12,284 0 0 0 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros / Other non financial liabilities 0 0 0 0 0 0 0 0 211 426
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta / Liabilities included in groups of assets for disposal classified as held for sale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS CORRIENTES / TOTAL CURRENT LIABILITIES 52,151 112,439 159,086 155,016 9,373 7,677 38,773 36,558 16,546 17,953
Otros Pasivos Financieros / Other financial liabilities 179,674 197,158 352,621 440,694 2,644 5,795 2,803,711 2,765,493 33,257 40,071
Cuentas por Pagar Comerciales / Trade accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas / Accounts payable to related companies 0 0 0 0 0 0 402,500 402,500 0 0
Otras Cuentas por Pagar / Other accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Diferidos / Deferred income 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados / Provisions for employee benefits 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Provisiones / Other provisions 0 0 1,252 1,460 0 0 0 0 0 0
Pasivos por Impuestos Diferidos / Liabilities from deferred taxes 8,639 9,189 227,584 233,611 9,125 9,333 0 0 11,417 11,479
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros / Other non financial liabilities 0 0 0 0 0 0 0 0 982 29
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES / TOTAL NON-CURRENT LIABILITIES 346,265 380,433 582,999 676,238 11,769 15,128 3,206,211 3,167,993 45,656 51,579
TOTAL PASIVOS / TOTAL LIABILITIES 398,416 492,872 742,085 831,254 21,142 22,805 3,244,984 3,204,551 62,202 69,532
Capital Emitido / Issued capital 35,923 35,923 87,250 87,250 22,925 22,925 2,962,923 2,962,923 8,960 8,960
Primas de Emisión / Share premium 0 0 0 0 0 0 1,096,974 1,096,974 0 0
Acciones de Inversión / Investment stock 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Acciones Propias en Cartera / Treasury shares 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Reservas de Capital / Other capital reserves 4,348 2,884 543,905 543,905 4,148 3,842 0 0 1,736 1,736
Resultados Acumulados / Retained earnings 20,842 14,636 173,747 154,387 6,323 5,067 977,885 884,656 5,575 1,571
Otras Reservas de Patrimonio / Other equity reserves 0 0 0 0 17,392 17,392 -689 279 0 0
TOTAL PATRIMONIO / TOTAL EQUITY 61,113 53,443 804,902 785,542 50,788 49,226 5,037,093 4,944,832 16,271 12,267
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO / TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 459,529 546,315 1,546,987 1,616,796 71,930 72,031 8,282,077 8,149,383 78,473 81,799
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS / INCOME FROM REGULAR ACTIVITIES 107,757 105,540 422,888 417,608 29,998 25,213 499,967 599,958 42,860 24,601
Costo de Ventas / Cost of sales -57,714 -54,797 -236,489 -245,497 -11,167 -10,461 0 0 -17,420 -12,057
Ganancia (Pérdida) Bruta / GROSS PROFIT (LOSS) 50,043 50,743 186,399 172,111 18,831 14,752 499,967 599,958 25,440 12,544
Gastos de Ventas y Distribución / Sales and distribution expenses 0 0 -2,466 -2,973 -1,735 -1,546 0 0 -15,106 -12,489
Gastos de Administración / Overheads -12,397 -13,170 -25,639 -26,784 -13,200 -11,633 -20,996 -17,818 -743 -551
Otros Ingresos Operativos / Other operating income 4,403 3,979 12,832 12,648 397 460 0 0 81 171
Otros Gastos Operativos / Other operating expenses 0 0 -1,273 -589 -208 -200 -6,027 -57 -388 -18
Otras Ganancias (Pérdidas) / Other profit (loss) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) OPERATIVA / PROFIT (LOSS) FROM OPERATING ACTIVITIES 42,049 41,552 169,853 154,413 4,085 1,833 472,944 582,083 9,284 -343
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado / Profit (loss) from disposal of financial assets measured at amortized cost 0 0 166 60 0 0 0 0 0 0
Ingresos Financieros / Financial income 6,973 9,437 4,458 4,819 384 500 107,430 105,239 154 82
Gastos Financieros / Financial expenses -19,333 -31,090 -40,103 -45,827 -436 -1,429 -133,718 -133,021 -3,191 -3,636
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos / Other income (expense) from subsidiaries, joint ventures and associates 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Diferencias de Cambio Neto / Exchange differences net 969 803 156 0 -17 -254 1,066 -3,242 -1 -166
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado / Profits (losses) from the difference between the previous book value and fair value of financial assets reclassified and measured at fair value 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar / Difference between carrying amount of dividends payable and carrying amount of noncash assets distributed 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTOS / PRE-INCOME TAX RESULT 30,658 20,702 134,530 113,465 4,016 650 447,722 551,059 6,246 -4,063
Ingreso (Gasto) por Impuesto / Income tax expenses -9,816 -6,066 -40,170 -32,485 -954 -310 -19,604 -16,046 -2,242 319
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas / NET PROFIT (LOSS) FROM CONTINUING OPERATIONS 20,842 14,636 94,360 80,980 3,062 340 428,118 535,013 4,004 -3,744
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto / Profit (loss) from discontinued operations, net of income tax 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO / NET PROFIT (LOSS) FOR THE PERIOD 20,842 14,636 94,360 80,980 3,062 340 428,118 535,013 4,004 -3,744
INDICADORES FINANCIEROS / FINANCIAL RATIOS 31/12/2024 31/12/2024 31/12/2024 31/12/2024 31/12/2024
Liquidez / Liquid Ratio 2.15 0.88 1.21 9.56 0.50
Rotación de Activos / Gross Sales to Total Assets 0.23 0.27 0.42 0.06 0.55
Solvencia / Solvency 0.87 0.48 0.29 0.39 0.79
Deuda / Patrimonio / Debt / Equity 6.52 0.92 0.42 0.64 3.82
Rentabilidad sobre Ventas Netas % / Return % 19.34 22.31 10.21 85.63 9.34
Rentabilidad sobre Activos % / Return on Assets % 4.54 6.10 4.26 5.17 5.10
Rentabilidad de Patrimonio % / Return on Equity % 34.10 11.72 6.03 8.50 24.61
* Estados Financieros expresados en miles de US$