Estados Financieros Comparados Actualizado al 10 de marzo de 2025
ESTADOS FINANCIEROS COMPARADOS / COMPARATIVE FINANCIAL STATEMENT Diversas/ASSORTED
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE SOLES
Empresa/Cuenta CONCESUR COSAPI Conces. Trasvase Olmos (*) Copen Inversiones Corporación Cervesur
CIIU 6599 45207 5190 7490 74990-6
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA / STATEMENT OF FINANCIAL POSITION 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023
Efectivo y Equivalentes al Efectivo / Cash and cash equivalent 12,480 4,902 157,136 149,863 17,904 16,386 6,247 50 3,309 7,443
Otros Activos Financieros / Other financial assets 0 0 0 0 15,370 18,932 0 0 12,440 8,407
Cuentas por Cobrar Comerciales / Trade accounts receivable (net) 0 0 199,100 147,697 0 0 0 0 356 139
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas / Accounts receivable from related companies 13,097 44,917 62,923 13,542 323 314 3,267 962 10,752 9,534
Otras Cuentas por Cobrar / Other accounts receivable (net) 5,344 4,807 11,340 15,429 11,470 11,024 91 11 7,659 3,511
Anticipos / Advances 0 0 73,556 26,867 813 451 0 0 0 0
Inventarios / Stocks 0 0 19,651 19,365 99 109 0 0 0 0
Activos Biológicos / Biological assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias / Assets from income tax 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros / Other non financial assets 0 0 43,180 35,213 0 0 0 65 0 0
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propi / Non-current assets available for sale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES / TOTAL CURRENT ASSETS 30,921 54,626 566,886 407,976 45,979 47,216 9,605 1,088 34,516 29,034
Otros Activos Financieros / Other financial assets 0 0 0 0 0 14,393 0 0 256,813 234,756
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas / Investments in subsidiaries, joint ventures and associates 631,959 631,959 352,357 310,819 0 0 239,215 239,215 368,424 369,141
Cuentas por Cobrar Comerciales / Trade accounts receivable 0 0 17,075 32,308 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas / Accounts receivable from related companies 827,664 903,154 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar / Other accounts receivable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Anticipos / Advances 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos Biológicos / Biological assets 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Propiedades de Inversión / Investment property 0 0 0 0 0 0 0 0 8,286 8,356
Propiedades, Planta y Equipo / Property, plant and equipment (net) 0 0 44,181 54,932 469 332 0 0 20,683 21,210
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía / Intangible assets other than goodwill 0 0 4,667 2,637 0 0 0 0 0 0
Activos por Impuestos Diferidos / Deferred tax assets 525 2,587 100,843 91,172 366 3,248 0 0 0 0
Plusvalía / Goodwill 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros / Other non financial assets 0 0 10,790 6,711 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES / TOTAL NON-CURRENT ASSETS 1,460,148 1,537,700 529,913 498,579 835 17,973 239,215 239,215 654,206 633,463
TOTAL ACTIVOS / TOTAL ASSETS 1,491,069 1,592,326 1,096,799 906,555 46,814 65,189 248,820 240,303 688,722 662,497
Otros Pasivos Financieros / Other financial liabilities 0 0 63,682 26,905 15,274 19,169 0 0 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales / Trade accounts payable 15 61 256,711 221,003 665 485 54 0 127 87
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas / Accounts payable to related companies 119,899 222,586 109,577 67,876 559 609 508 751 0 0
Otras Cuentas por Pagar / Other accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Diferidos / Deferred income 0 0 103,672 72,379 0 0 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados / Provisions for employee profit sharing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Provisiones / Other provisions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pasivos por Impuestos a las Ganancias / Liabilities from income tax 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros / Other non financial liabilities 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta / Liabilities included in groups of assets for disposal classified as held for sale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS CORRIENTES / TOTAL CURRENT LIABILITIES 120,988 224,991 578,723 446,317 18,241 22,043 1,233 1,591 8,024 7,486
Otros Pasivos Financieros / Other financial liabilities 0 0 47,095 11,762 0 15,157 0 0 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales / Trade accounts payable 0 0 910 4,747 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas / Accounts payable to related companies 689,999 819,827 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar / Other accounts payable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Diferidos / Deferred income 0 0 42,303 42,304 0 0 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados / Provisions for employee benefits 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Provisiones / Other provisions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pasivos por Impuestos Diferidos / Liabilities from deferred taxes 0 0 0 0 0 0 0 0 43,082 37,332
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros / Other non financial liabilities 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES / TOTAL NON-CURRENT LIABILITIES 689,999 819,827 155,978 111,059 0 15,157 0 0 43,082 37,332
TOTAL PASIVOS / TOTAL LIABILITIES 810,987 1,044,818 734,701 557,376 18,241 37,200 1,233 1,591 51,106 44,818
Capital Emitido / Issued capital 253,634 253,634 200,000 200,000 20,000 20,000 248,501 239,101 227,764 227,764
Primas de Emisión / Share premium 0 0 0 0 0 0 0 0 28,270 28,270
Acciones de Inversión / Investment stock 25,914 25,914 0 0 0 0 0 0 16,077 16,077
Acciones Propias en Cartera / Treasury shares 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Reservas de Capital / Other capital reserves 50,727 50,727 40,000 40,000 1,833 1,149 0 0 54,612 54,564
Resultados Acumulados / Retained earnings 349,807 217,233 99,155 86,248 6,740 6,840 -914 -389 153,688 149,938
Otras Reservas de Patrimonio / Other equity reserves 0 0 22,943 22,931 0 0 0 0 157,205 141,066
TOTAL PATRIMONIO / TOTAL EQUITY 680,082 547,508 362,098 349,179 28,573 27,989 247,587 238,712 637,616 617,679
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO / TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 1,491,069 1,592,326 1,096,799 906,555 46,814 65,189 248,820 240,303 688,722 662,497
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2023
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS / INCOME FROM REGULAR ACTIVITIES 0 0 726,340 694,249 21,602 21,267 5,129 519 5,622 5,526
Costo de Ventas / Cost of sales 0 0 -688,256 -670,551 -5,041 -4,506 -3,883 -477 0 0
Ganancia (Pérdida) Bruta / GROSS PROFIT (LOSS) 0 0 38,084 23,698 16,561 16,761 1,246 42 5,622 5,526
Gastos de Ventas y Distribución / Sales and distribution expenses 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de Administración / Overheads -6,457 -5,156 -47,430 -43,790 -2,778 -2,026 -1,808 -428 -10,406 -10,048
Otros Ingresos Operativos / Other operating income 1 553 10,241 17,060 66 28 51 0 17,406 24,775
Otros Gastos Operativos / Other operating expenses 0 0 -33,825 -22,353 0 0 -14 -35 -915 -2,072
Otras Ganancias (Pérdidas) / Other profit (loss) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) OPERATIVA / PROFIT (LOSS) FROM OPERATING ACTIVITIES -6,456 -4,603 -32,930 -25,385 13,849 14,763 -525 -421 11,707 18,181
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado / Profit (loss) from disposal of financial assets measured at amortized cost 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Financieros / Financial income 65,272 60,316 21,377 4,775 1,382 1,775 89 0 1,494 1,261
Gastos Financieros / Financial expenses -57,912 -56,876 -20,224 -19,284 -2,407 -5,509 -11 -6 -70 -78
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos / Other income (expense) from subsidiaries, joint ventures and associates 0 0 43,586 56,259 0 0 0 0 0 0
Diferencias de Cambio Neto / Exchange differences net 6,011 -12,283 -730 -4,571 165 -1,212 -78 49 204 -480
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado / Profits (losses) from the difference between the previous book value and fair value of financial assets reclassified and measured at fair value 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar / Difference between carrying amount of dividends payable and carrying amount of noncash assets distributed 509,783 56 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTOS / PRE-INCOME TAX RESULT 516,698 -13,390 11,079 11,794 12,989 9,817 -525 -378 13,335 18,884
Ingreso (Gasto) por Impuesto / Income tax expenses -4,124 2,587 1,827 1,453 -6,249 -2,977 0 0 168 -16
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas / NET PROFIT (LOSS) FROM CONTINUING OPERATIONS 512,574 -10,803 12,906 13,247 6,740 6,840 -525 -378 13,503 18,868
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto / Profit (loss) from discontinued operations, net of income tax 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO / NET PROFIT (LOSS) FOR THE PERIOD 512,574 -10,803 12,906 13,247 6,740 6,840 -525 -378 13,503 18,868
INDICADORES FINANCIEROS / FINANCIAL RATIOS 31/12/2024 31/12/2024 31/12/2024 31/12/2024 31/12/2024
Liquidez / Liquid Ratio 0.26 0.98 2.52 7.79 4.30
Rotación de Activos / Gross Sales to Total Assets 0.00 0.66 0.46 0.02 0.01
Solvencia / Solvency 0.54 0.67 0.39 0.00 0.07
Deuda / Patrimonio / Debt / Equity 1.19 2.03 0.64 0.00 0.08
Rentabilidad sobre Ventas Netas % / Return % n.d. 1.78 31.20 -.- 240.18
Rentabilidad sobre Activos % / Return on Assets % 34.38 1.18 14.40 -.- 1.96
Rentabilidad de Patrimonio % / Return on Equity % 75.37 3.56 23.59 -.- 2.12
* Estados Financieros expresados en miles de US$